자료가 정리되어 있으면 감정평가 필요성, 예상 일정, 수수료 범위, 세무사와 확인할 쟁점을 빠르게 판단할 수 있습니다. 아래 항목은 상담 전 바로 확인할 수 있는 실무형 체크리스트입니다.
상속개시일, 상속인 의사결정권자, 세무사 연락창구, 신고 예정일을 먼저 확인합니다.
증여 예정일, 증여 대상 지분, 증여 전후 임대차 변동 가능성을 함께 확인합니다.
과거 기준일 평가가 필요하면 당시의 시장자료, 임대차 자료, 현장 상태를 설명할 수 있는 근거가 중요합니다.
감정평가사는 시가와 가치 근거를 검토하고, 세무사는 신고 구조와 세액, 공제, 납부 전략을 검토합니다. 두 검토가 연결되면 신고 전 의사결정이 훨씬 빨라집니다.
| 신고기한 | 상속세·증여세 신고 마감일과 내부 검토 일정 |
| 신고 구조 | 지분, 공제, 납부 계획, 공동상속 협의 여부 |
| 자료 공유 | 평가서가 신고자료와 어떻게 연결되는지 |
| 평가기준일 | 상속개시일 또는 증여일 현재 가치 |
| 물건 특성 | 권리관계, 임대수익, 개발 가능성, 현장 상태 |
| 일정 | 현장확인, 사례조사, 보고서 작성 기간 |